Open post
что нужно знать ИП в 2021 году

Изменения в законах для ИП. Что нужно знать?

С 1 января 2021года вступают в силу важные изменения которые напрямую относятся к деятельности ИП.

1. Налоговые каникулы для впервые зарегистрировавших ИП продляют до 2023 года. Список видов деятельности попадающей под нулевую ставку определен для каждого региона. 

В Свердловской области под ставку 0% попадают следующие виды деятельности: :

  • Производство пищевых продуктов;
  • Производство безалкогольных напитков;
  • Производство текстильных изделий;
  • Производство одежды;
  • Производство кожи и изделий из кожи;
  • Обработка древесины и производство изделий из дерева;
  • Производство бумаги и бумажных изделий;
  • Деятельность полиграфическая и копирование носителей информации;
  • Производство химических веществ и химических продуктов;
  • Производство резиновых и пластмассовых изделий;
  • Производство прочей неметаллической минеральной продукции;
  • Производство металлургическое;
  • Производство готовых металлических изделий, кроме машин и оборудования;
  • Производство компьютеров, электронных и оптических изделий;
  • Производство электрического оборудования;
  • Производство машин и оборудования, не включенных в другие группировки;
  • Производство автотранспортных средств, прицепов и полуприцепов;
  • Производство прочих транспортных средств и оборудования;
  • Производство мебели;
  • Производство прочих готовых изделий;
  • Ремонт и монтаж машин и оборудования.
  • Научные исследования и разработки;
  • Образование дошкольное;
  • Образование дополнительное;
  • Деятельность по уходу с обеспечением проживания;
  • Предоставление социальных услуг без обеспечения проживания;
  • Деятельность в области исполнительских искусств;
  • Деятельность вспомогательная, связанная с исполнительскими искусствами;
  •  Деятельность в области художественного творчества;
  • Деятельность библиотек, архивов, музеев и прочих объектов культуры;
  •  Деятельность в области спорта, отдыха и развлечений.

2. Утверждена новая форма бланка для регистрации ИП. С 25 ноября 2020года действует обновленная версия бланка для регистрации ИП. Чтобы не ошибиться, обновите программу для формирования заявлений с официального сайта ФНС или обратитесь за консультацией к бизнес ассистенту.

3. По информации Минфина, изменятся лимиты на страховые взносы по ОПС (обязательное пенсионное страхование) до 1 465 000 руб. Лимиты для ОМС еще не утверждены. Следите за информацией на нашем сайте.

4. С 1 января увеличат минимальный размер оплаты труда (МРОТ) который не должен быть ниже прожиточного минимума и составит 12 392 руб.

5. С 2021 года отменяется налоговый режим ЕНВД. Всем ИП кто работал по этой системе необходимо будет перейти на альтернативную отчетность: УСН (упрощенная система налогообложения), ПСН (патентная система налогообложения), НПД (налог на профессиональную деятельность), ОСНО (общая система налогообложения). Для того, чтобы изменить систему налогообложения, нужно подать соответствующее заявление в налоговый орган по месту регистрации.

6. В связи с отменой ЕНВД расширяются возможности для ПСН, а именно:

  • расширен список деятельности
  • увеличена площадь помещения для розницы и ПСН в 3 раза
  • унифицированы коды ОКВЭД
  • у ИП появляется возможность снизить налоговую нагрузку

7. Вводится прогрессивная шкала по налогу на доходы физических лиц (НДФЛ), ставка на доходы свыше 5 млн. р. увеличена до 15%

8. Для ИП работающих на упрощенной системе налогообложения (УСН) вводятся лимит по доходам (до 200 млн. р.) и по численности сотрудников (до 130 человек)

9. По новым требованиям к номенклатуре чека, ИП обязали указывать наименование услуги и товара в чеке. Нарушение данного требования карается штрафом.

10. С 2021 года вводится запрет на оборот немаркированных товаров легкой промышленности. к ним относятся:

  • Одежда из натуральной или композиционной кожи
  • Пальто, полупальто и плащи мужские производственные и профессиональные
  • Пальто, полупальто и плащи женские производственные и профессиональные
  • Блузки, рубашки и батники, женские или для девочек трикотажные или вязаные
  • Пальто, дождевики, куртки, плащи, плащи с капюшонами, анораки, ветровки, штормовки и аналогичные текстильные изделия мужские или для мальчиков, кроме трикотажных или вязаных
  • Пальто, куртки, плащи, плащи с капюшонами, анораки, ветровки, штормовки и аналогичные изделия женские или для девочек из текстильных материалов, кроме трикотажных или вязаных
  • Белье постельное
  • Белье столовое
  • Белье туалетное и кухонное

11. При условии, что штат сотрудников менее 10 человек, ИП может сдавать отчетность по НДФЛ в электронной форме.

12. Теперь в составе страховых взносов будет подаваться среднесписочная численность сотрудников.

13. Пособия и больничные будут оплачиваться напрямую из ФСС (фонд социального страхования) куда работодатель будет направлять бланки в электронном виде.

14. С 1 июля 2021 года заканчивается отсрочка по переходу на онлайн кассы и все ИП обязаны использовать онлайн ККТ.

15. Для сотрудников впервые устроившихся на работу с 1 января 2021 года будут применяться электронные трудовые.

16. Для тех кто занят в сфере IT получит право на льготные страховые взносы, а так же освобождение от НДС,

17. Декларация по УСН тоже изменится. Отчёт за 2020 год нужно будет сдавать уже по новой форме.

Добавится новый пункт «код налоговой льготы», который будет указывать на основание применения пониженной или нулевой ставки.

Будьте внимательны, проекты могут ещё быть изменены, но изменениям быть.

Следите за актуальными изменениями в сфере налогообложения и бухгалтерской отчетности на нашем сайте. Задавайте свои вопросы по телефону или пишите нам. Контакты Бизнес ассистент.

Open post
ип или самозанятый, что выбрать

ИП или самозанятые. Какой режим выбрать?

Согласно действующему законодательству, если вы осуществляете предпринимательскую деятельность, оказываете услуги или продаете товары, то вам необходимо пройти государственную регистрацию, чтобы вести деятельность легально.  

Для того, чтобы начать свой небольшой бизнес, нужно определиться как вы оформите деятельность с правовой точки зрения. Регистрировать ИП или стать самозанятым — решать вам, чтобы определиться с ответом, предлагаем пройти небольшой тест.

Все совсем не сложно.

  1. Разберёмся с деятельностью. Какое высказывание про вас?

Вы не продаёте подакцизные товары, не работаете по договору поручения или комиссии и не добываете полезные ископаемые. А, например, продаёте свою продукцию, работаете на фрилансе или фотографируете на заказ +1 балл в самозанятость. Вы не продаёте алкоголь, ваша деятельность не связана с военной техникой, оружием и пиротехникой.

Главное: работаете самостоятельно на свой страх и риск и систематически получаете прибыль.

2. Ваш доход…

  • Не превышает 200 000 рублей в месяц. Это 2,4 млн в год.
  • Больше, вы стремитесь зарабатывать 60-150 млн в год.

3. Хотите нанять сотрудников?

  • Нет, будете работать единолично.
  • Да, хотите нанять до 100 сотрудников.

Ответив на эти вопросы, вы уже можете понять направление.

Итак, подведем итоги:

ИП подойдет для более крупного бизнеса. По этому режиму предел дохода выше, есть возможность нанять до 100 сотрудников.

Но

Для ИП налоговая ставка может меняться в любое время, и налоговый вычет можно получить далеко не всегда.

Оформление займет достаточно времени, придется собрать пакет документов, подать их в налоговую или обратиться к консультанту, который сделает всё за вас.

Самозанятость (СЗ)

Больше подойдет для фрилансеров. Налоговая ставка составит 4% для физических лиц и 6% для юридических лиц. Никаких отчетов и деклараций.

Оформить статус можно в приложении «Мой налог» за 10 минут, там же формируется чек и автоматически рассчитывается налог.

Что касается налогов для ИП

Для ИП предусмотрено несколько вариантов налогообложения, такие как Упрощенная Система Налогообложения (УСН), УСН доходы минус расходы и патент. Патент доступен для конкретного перечня видов деятельности и подразумевает фиксированную сумму налога, при условии, что вы зарабатываете до 60 млн. р. в год.

Самой гуманной сегодня являетс я УСН доходы минус расходы. При этой системе предприниматель платит 6% с дохода или 7% с суммы дохода за вычетом расходов.

Ставка УСН в Екатеринбурге и Свердловской области — 7% для всех, 5% для тех, кто ведёт бизнес в сфере образования, здравоохранения, спорта и других из статьи 2 закона Свердловской области №31-ОЗ.

У ИП есть обязанность платить ежегодные страховые взносы в Пенсионный фонд и обязательное медицинское страхование (ОМС). В 2020 году они составляют 32 448 рублей (+1% от доходов свыше 300 тысяч рублей) и 8 426 рублей.

У ИП есть возможность уменьшить налог на сумму вовремя уплаченных взносов по ОМС и в пенсионный фонд.

Сколько платит самозанятый?

Самозанятый платит 4% от дохода если работает с физическими лицами и 6% если работает с юридическими лицами или ИП. В случае с нулевым доходом, платить ничего не нужно.

Обязательных страховых и пенсионных взносов для самозанятых нет, но есть возможность добровольно делать взносы в ПФР для формирования трудового стажа и будущей пенсии.

Налогооблагаемую базу пополняют только те средства которые указаны в приложении «Мой налог». Если на карту самозанятого перечисляется заработная плата, денежные подарки, возвращенные долги и прочее, то эти деньги налогом не облагаются.

Налоговый вычет

Самозанятым предоставляется налоговый вычет на сумму 10 тыс. руб., покрывающий 25% налога ежемесячно. Для наглядности, если вы зарабатываете 100 т.р. в месяц, то сумму налога можно уменьшить с 6 000 до 4 000 на следующие 5 месяцев.

Выбирать, как оформить свой бизнес – только вам. Мы лишь даем вам информацию.

Задать любые вопросы вы можете прямо сейчас позвонив по телефону или написать в мессенджеры.