регистрация ооо
налоговые нововведения 20255

Важные изменения для бизнеса в России с января 2025 года.

С 1 января 2025 года в России вступают в силу значительные изменения в налоговом законодательстве, которые касаются как крупных, так и малых и средних предприятий. Эти изменения, вызванные глобальной налоговой реформой, затрагивают практически все аспекты налогообложения. В данной статье рассмотрим семь наиболее обсуждаемых изменений и дадим рекомендации по ведению бизнеса в условиях новых налоговых реалий.

Главные изменения в налогообложении.

Новая прогрессивная шкала НДФЛ: Ставки НДФЛ изменяются с двух на пять. Теперь они составляют:
⦁ 13% — до 2,4 млн рублей
⦁ 15% — от 2,4 до 5 млн рублей
⦁ 18% — от 5 до 20 млн рублей
⦁ 20% — от 20 до 50 млн рублей
⦁ 22% — свыше 50 млн рублей.

Увеличение ставки налога на прибыль: Основная ставка налога на прибыль организаций повышается с 20% до 25%. Из них 8% будет зачисляться в федеральный бюджет, а 17% — в региональные бюджеты.

Обязанность по уплате НДС для УСН: Предприниматели на упрощенной системе налогообложения (УСН) с доходом свыше 60 млн рублей теперь обязаны уплачивать НДС.

Введение нового туристического налога: Бизнесы, предоставляющие услуги временного проживания, будут обязаны уплачивать новый налог до 1% от стоимости размещения.

Изменение сроков уплаты страховых взносов: Дедлайн для уплаты страховых взносов смещается с 31 декабря на 28 декабря.

Увеличение имущественных и земельных налогов: Окончательные ставки будут определяться местными властями, что может привести к значительным изменениям для бизнеса.

Изменения в амортизационных коэффициентах: Повышающие коэффициенты для расходов на научные исследования и опытно-конструкторские разработки увеличиваются с 1,5 до 2, что позволяет значительно снизить налогооблагаемую прибыль.

Как избежать нарушения налогового законодательства.

Чтобы избежать нарушений налогового законодательства в условиях новых изменений, бизнесу следует:

Провести аудит налоговых обязательств: Оцените текущие налоговые обязательства и подготовьтесь к новым ставкам.
Пересмотреть систему налогообложения: Возможно, стоит рассмотреть переход на другую систему налогообложения или оптимизацию существующей.
Обучить сотрудников: Обеспечьте обучение бухгалтеров и финансовых специалистов по новым правилам.
Внедрить электронный документооборот: Это поможет упростить процесс учета и отчетности.

Примеры легальной оптимизации для малого и среднего бизнеса.

Использование инвестиционных вычетов: Компании могут воспользоваться федеральным инвестиционным вычетом для снижения налога на прибыль.

Оптимизация затрат на НИОКР: Увеличенные амортизационные коэффициенты позволят уменьшить налогооблагаемую базу за счет расходов на научные разработки.

Переход на специальные режимы налогообложения: Рассмотрите возможность применения специальных режимов для снижения налоговой нагрузки.

Значение бизнеса для экономики России.

Продолжение деятельности бизнеса в условиях новых налоговых реалий не только способствует его устойчивости, но и играет ключевую роль в росте и развитии экономики нашей страны и благополучии её жителей.

Scroll to top